來源:中國(guó)基金報(bào) 時(shí)間:2020-04-15
4月14日，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)就《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法（征求意見稿）》（以下簡(jiǎn)稱“《征求意見稿》”）公開征求意見。
《征求意見稿》共計(jì)7章77條，本次修訂重點(diǎn)圍繞以下四個(gè)方面：
一是進(jìn)一步規(guī)范明確信托公司行政許可準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化與其他監(jiān)管政策和指導(dǎo)意見等有效銜接。
二是落實(shí)進(jìn)一步對(duì)外開放政策，取消外資金融機(jī)構(gòu)入股信托公司10億美元總資產(chǎn)要求。
三是持續(xù)深化“放管服”改革，進(jìn)一步推進(jìn)簡(jiǎn)政放權(quán)，優(yōu)化許可流程程序，簡(jiǎn)化申請(qǐng)材料。
四是強(qiáng)化監(jiān)管導(dǎo)向，匹配行業(yè)發(fā)展實(shí)際，鼓勵(lì)信托公司開展本源業(yè)務(wù)，引導(dǎo)信托公司完善公司治理，助推信托業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展。
《征求意見稿》與現(xiàn)行有效的2015年版《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》（以下簡(jiǎn)稱“2015年辦法”）相比，基本框架未變，仍為7章，但本次修訂有不少看點(diǎn)。
要點(diǎn)一：放松境外股東要求
《征求意見稿》中，針對(duì)境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，刪除了“最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元”的要求。
值得注意的是，今年3月1日起實(shí)施的《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》已取消了境外金融機(jī)構(gòu)入股信托公司應(yīng)具備的“總資產(chǎn)不少于10億美元”的數(shù)量型限制門檻要求，體現(xiàn)“內(nèi)外一致”的國(guó)民待遇原則。因此本次《征求意見稿》的上述調(diào)整也被認(rèn)為是與現(xiàn)有政策相匹配。
要點(diǎn)二：嚴(yán)格要求境內(nèi)非金融企業(yè)股東資質(zhì)
在放松境外股東要求的同時(shí)，《征求意見稿》在機(jī)構(gòu)設(shè)立部分，對(duì)于境內(nèi)非金融企業(yè)作為信托公司出資人的資質(zhì)有了更嚴(yán)格的要求。
在此前“最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利”的基礎(chǔ)上，《征求意見稿》對(duì)于境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)新增了“如取得控股權(quán)，應(yīng)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利”的要求；在“凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的30%”基礎(chǔ)上，《征求意見稿》對(duì)于境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)新增了“如取得控股權(quán)，年終分配后凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的40%”的要求。
同時(shí)，對(duì)于境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為出資人，新增了“權(quán)益性投資余額不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資額）；如取得控股權(quán)，權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的40%（含本次投資額）；國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司除外”的要求。
此外，《征求意見稿》刪除了2015年辦法中“承諾5年內(nèi)不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或以股權(quán)及其受（收）益權(quán)設(shè)立信托等金融產(chǎn)品”這一條款中“5年”的期限限制，承諾期限實(shí)際上變?yōu)橛谰谩?/span>
而對(duì)于出資人“最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為”的要求，《征求意見稿》新增了“或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可”的表述。
要點(diǎn)三：業(yè)務(wù)范圍調(diào)整
《征求意見稿》在第五章“調(diào)整新增業(yè)務(wù)范圍和新增業(yè)務(wù)品種”明確，信托公司可申請(qǐng)開辦的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)品種包括：企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格、特定目的信托受托機(jī)構(gòu)資格、受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格、股指期貨交易等衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格、以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格等。
與2015年辦法相比，本次《征求意見稿》刪除了信托公司發(fā)行金融債券和次級(jí)債券以及信托公司開辦其他新業(yè)務(wù)的規(guī)定，但仍然保留了上市融資的規(guī)定，并新增了“信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格”。
根據(jù)《征求意見稿》，信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，是指信托公司以其固有資產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司限售流通股或中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以投資的其他股權(quán)的投資業(yè)務(wù)，不包括以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托、以固有資產(chǎn)投資金融類公司股權(quán)和上市公司流通股。
前述所指的“私人股權(quán)投資信托”，是指信托公司將信托計(jì)劃項(xiàng)下資金投資于未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司限售流通股或經(jīng)批準(zhǔn)可以投資的其他股權(quán)的信托業(yè)務(wù)。
要點(diǎn)四：以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)有明確規(guī)定
針對(duì)以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，《征求意見稿》做了明確要求：
1、不得投資于關(guān)聯(lián)方，但按規(guī)定事前報(bào)告并進(jìn)行信息披露的除外；
2、不得控制、共同控制或重大影響被投資企業(yè)，不得參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)；
3、持有被投資企業(yè)不得超過5年。
同時(shí)，《征求意見稿》明確，信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)和以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托等的投資總額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的20%，經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的除外。
要點(diǎn)五：繼續(xù)深化“放管服”改革
《征求意見稿》繼續(xù)深化“放管服”改革，針對(duì)信托公司申請(qǐng)?zhí)囟康男磐惺芡袡C(jī)構(gòu)資格，刪除了“完成重新登記3年以上”和“監(jiān)管評(píng)級(jí)良好”兩項(xiàng)條件。
2015年辦法中，要求信托公司在獲得特定目的信托受托機(jī)構(gòu)資格、受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，在開展相關(guān)業(yè)務(wù)前需要向監(jiān)管部門報(bào)告。本次《征求意見稿》刪除了相應(yīng)條款，放寬了相關(guān)的監(jiān)管要求。
要點(diǎn)六：細(xì)化變更住所的監(jiān)管要求
《征求意見稿》細(xì)化了信托公司變更住所的監(jiān)管要求，明確了信托公司因行政區(qū)劃調(diào)整等原因而引起的行政區(qū)劃、街道、門牌號(hào)等發(fā)生變化而實(shí)際位置未變化的，不需進(jìn)行變更住所的申請(qǐng)，但應(yīng)當(dāng)于變更后15日內(nèi)報(bào)告其金融許可證發(fā)證機(jī)關(guān)，并換領(lǐng)金融許可證。
同時(shí)，信托公司因房屋維修、增擴(kuò)建等原因臨時(shí)變更住所6個(gè)月以內(nèi)的，不需進(jìn)行變更住所申請(qǐng)，但應(yīng)當(dāng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前10日向其金融許可證發(fā)證機(jī)關(guān)報(bào)告。臨時(shí)住所應(yīng)當(dāng)符合公安、消防部門的相關(guān)要求。信托公司回遷原住所，應(yīng)當(dāng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前10日將公安消防部門出具的消防證明文件等材料抄報(bào)其金融許可證發(fā)證機(jī)關(guān)。
要點(diǎn)七：與其他監(jiān)管政策銜接
《征求意見稿》新增要求明確，行政許可中應(yīng)當(dāng)按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等規(guī)定，依法對(duì)法人機(jī)構(gòu)設(shè)立、股權(quán)變更、變更注冊(cè)資本、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事及高級(jí)管理人員任職資格事項(xiàng)進(jìn)行反洗錢和反恐怖融資審查，對(duì)不符合條件的，不予批準(zhǔn)。
要點(diǎn)八：新增合規(guī)總監(jiān)任職要求
《征求意見稿》明確，合規(guī)總監(jiān)（首席合規(guī)官）作為高級(jí)管理人員，須經(jīng)任職資格許可。合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，并從事法律或金融監(jiān)管工作2年以上。
信托業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)顯示，截止2019年4季度末，全國(guó)68家信托公司受托資產(chǎn)規(guī)模為21.6萬億元，較2018年年末的22.7萬億同比下降4.85%。2019年信托業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)收入累計(jì)1200.12億元，較2018年增加59.49億，同比增長(zhǎng)5.22%。信托行業(yè)利潤(rùn)總額727.05億元，與2018年基本持平。信托行業(yè)人均利潤(rùn)244.23萬元，略低于2018年的275.02萬元。
中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)信托公司行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法（征求意見稿）
第一章 總則
第一條 為規(guī)范銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)實(shí)施信托公司行政許可行為，明確行政許可事項(xiàng)、條件、程序和期限，保護(hù)申請(qǐng)人合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中華人民共和國(guó)行政許可法》等法律、行政法規(guī)及國(guó)務(wù)院的有關(guān)決定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱信托公司，是指依照《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《信托公司管理辦法》設(shè)立的主要經(jīng)營(yíng)信托業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
第三條 銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)根據(jù)統(tǒng)一規(guī)則、事權(quán)分級(jí)、失職問責(zé)的原則，依照本辦法和行政許可實(shí)施程序規(guī)定，對(duì)信托公司實(shí)施行政許可。
第四條 信托公司以下事項(xiàng)須經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政許可：機(jī)構(gòu)設(shè)立，機(jī)構(gòu)變更，機(jī)構(gòu)終止，調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種，董事和高級(jí)管理人員任職資格，以及法律、行政法規(guī)規(guī)定和國(guó)務(wù)院決定的其他行政許可事項(xiàng)。
行政許可中應(yīng)當(dāng)按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢和反恐怖融資管理辦法》等規(guī)定，依法對(duì)法人機(jī)構(gòu)設(shè)立、股權(quán)變更、變更注冊(cè)資本、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事及高級(jí)管理人員任職資格事項(xiàng)進(jìn)行反洗錢和反恐怖融資審查，對(duì)不符合條件的，不予批準(zhǔn)。
第五條 申請(qǐng)人應(yīng)按照銀保監(jiān)會(huì)行政許可事項(xiàng)申請(qǐng)材料目錄和格式要求提交申請(qǐng)材料。
第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)立
第一節(jié) 信托公司法人機(jī)構(gòu)設(shè)立
第六條 設(shè)立信托公司法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）有符合《中華人民共和國(guó)公司法》和銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的公司章程，股東管理、股東的權(quán)利義務(wù)等相關(guān)內(nèi)容應(yīng)按規(guī)定納入信托公司章程；
（二）有符合規(guī)定條件的出資人，包括境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)、境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)、境外金融機(jī)構(gòu)和銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他出資人；
（三）注冊(cè)資本為一次性實(shí)繳貨幣資本，最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；處理信托事務(wù)不履行親自管理職責(zé)，即不承擔(dān)投資管理人職責(zé)的，最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；
（四）有符合任職資格條件的董事、高級(jí)管理人員和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格的信托從業(yè)人員；
（五）具有健全的公司治理結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)、管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和投資者保護(hù)機(jī)制；
（六）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施；
（七）建立了與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和監(jiān)管要求相適應(yīng)的信息科技架構(gòu)，具有支撐業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的必要、安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施；
（八）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第七條 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）依法設(shè)立，具有法人資格；
（二）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)及有效的組織管理方式；
（三）具有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄；
（四）經(jīng)營(yíng)管理良好，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（五）財(cái)務(wù)狀況良好，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；如取得控股權(quán)，應(yīng)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（六）年終分配后，凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的30%；如取得控股權(quán)，年終分配后凈資產(chǎn)不低于全部資產(chǎn)的40%；
（七）權(quán)益性投資余額不超過凈資產(chǎn)的50%（含本次投資額）；如取得控股權(quán)，權(quán)益性投資余額應(yīng)不超過凈資產(chǎn)的40%（含本次投資額）；國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司除外；
（八）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股，出資金額不得超過其個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表口徑的凈資產(chǎn)規(guī)模；
（九）同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人參股信托公司的數(shù)量不得超過2家，或控股信托公司的數(shù)量不得超過1家（經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并購重組的除外）；
（十）承諾不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或以股權(quán)及其受（收）益權(quán)設(shè)立信托等金融產(chǎn)品（銀保監(jiān)會(huì)采取風(fēng)險(xiǎn)處置或接管措施等特殊情形除外），并在擬設(shè)公司章程中載明；
（十一）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第八條 境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具有良好的內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，符合與該類金融機(jī)構(gòu)有關(guān)的法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定以及本辦法第七條（第五項(xiàng)“如取得控股權(quán)，應(yīng)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利”、第六項(xiàng)和第七項(xiàng)除外）規(guī)定的條件。
第九條 境外金融機(jī)構(gòu)作為信托公司出資人，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有國(guó)際相關(guān)金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)；
（二）銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的國(guó)際評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)最近2年對(duì)其作出的長(zhǎng)期信用評(píng)級(jí)為良好及以上；
（三）財(cái)務(wù)狀況良好，最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（四）符合所在國(guó)家或地區(qū)法律法規(guī)及監(jiān)管當(dāng)局的審慎監(jiān)管要求，最近2年內(nèi)無重大違法違規(guī)行為，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制機(jī)制和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；
（六）入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務(wù)資金等非自有資金入股，出資金額不得超過其個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表口徑的凈資產(chǎn)規(guī)模；
（七）同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人參股信托公司的數(shù)量不得超過2家，或控股信托公司的數(shù)量不得超過1家（經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)并購重組的除外）；
（八）承諾不將所持有的信托公司股權(quán)進(jìn)行質(zhì)押或以股權(quán)及其受（收）益權(quán)設(shè)立信托等金融產(chǎn)品（銀保監(jiān)會(huì)采取風(fēng)險(xiǎn)處置或接管措施等特殊情形除外），并在擬設(shè)公司章程中載明；
（九）所在國(guó)家或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局已經(jīng)與銀保監(jiān)會(huì)建立良好的監(jiān)督管理合作機(jī)制；
（十）所在國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況良好；
（十一）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
境外金融機(jī)構(gòu)作為出資人投資入股信托公司應(yīng)當(dāng)遵循長(zhǎng)期持股、優(yōu)化治理、業(yè)務(wù)合作、競(jìng)爭(zhēng)回避的原則，并應(yīng)遵守國(guó)家關(guān)于外國(guó)投資者在中國(guó)境內(nèi)投資的有關(guān)規(guī)定。
銀保監(jiān)會(huì)可根據(jù)金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)狀況和監(jiān)管需要，調(diào)整境外金融機(jī)構(gòu)作為出資人的條件。
第十條 有以下情形之一的，不得作為信托公司的出資人：
（一）公司治理結(jié)構(gòu)與管理機(jī)制存在明顯缺陷；
（二）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多、股權(quán)關(guān)系復(fù)雜且不透明、關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；
（三）核心主業(yè)不突出且其經(jīng)營(yíng)范圍涉及行業(yè)過多；
（四）現(xiàn)金流量波動(dòng)受經(jīng)濟(jì)景氣影響較大；
（五）資產(chǎn)負(fù)債率、財(cái)務(wù)杠桿率高于行業(yè)平均水平；
（六）代他人持有信托公司股權(quán)；
（七）其他對(duì)信托公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。
第十一條 信托公司設(shè)立須經(jīng)籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。
第十二條 籌建信托公司，應(yīng)當(dāng)由出資比例最大的出資人作為申請(qǐng)人向擬設(shè)地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)局受理并初步審查、銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起4個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。
第十三條 信托公司的籌建期為批準(zhǔn)決定之日起6個(gè)月。未能按期完成籌建的，應(yīng)當(dāng)在籌建期限屆滿前1個(gè)月向銀保監(jiān)會(huì)和擬設(shè)地銀保監(jiān)局提交籌建延期報(bào)告。籌建延期不得超過一次，延長(zhǎng)期限不得超過3個(gè)月。
申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在前款規(guī)定的期限屆滿前提交開業(yè)申請(qǐng)，逾期未提交的，籌建批準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)注銷籌建許可。
第十四條 信托公司開業(yè)，應(yīng)當(dāng)由出資比例最大的出資人作為申請(qǐng)人向擬設(shè)地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第十五條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)在收到開業(yè)核準(zhǔn)文件并領(lǐng)取金融許可證后，辦理工商登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
信托公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起6個(gè)月內(nèi)開業(yè)。不能按期開業(yè)的，應(yīng)當(dāng)在開業(yè)期限屆滿前1個(gè)月向擬設(shè)地銀保監(jiān)局提交開業(yè)延期報(bào)告。開業(yè)延期不得超過一次，延長(zhǎng)期限不得超過3個(gè)月。
未在前款規(guī)定期限內(nèi)開業(yè)的，開業(yè)核準(zhǔn)文件失效，由決定機(jī)關(guān)注銷開業(yè)許可，發(fā)證機(jī)關(guān)收回金融許可證，并予以公告。
第二節(jié) 投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)
第十六條 信托公司申請(qǐng)投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制健全有效，業(yè)務(wù)條線管理和風(fēng)險(xiǎn)管控能力與境外業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)；
（二）具有清晰的海外發(fā)展戰(zhàn)略；
（三）具有良好的并表管理能力；
（四）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；
（五）權(quán)益性投資余額原則上不超過其凈資產(chǎn)的50%；
（六）最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（七）具備與境外經(jīng)營(yíng)環(huán)境相適應(yīng)的專業(yè)人才隊(duì)伍；
（八）最近2年無嚴(yán)重違法違規(guī)行為和因內(nèi)部管理問題導(dǎo)致的重大案件，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（九）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
前款所稱境外機(jī)構(gòu)是指銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)可的金融機(jī)構(gòu)。
第十七條 信托公司申請(qǐng)投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)由所在地銀保監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起6個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
信托公司獲得銀保監(jiān)局批準(zhǔn)文件后應(yīng)按照擬投資設(shè)立、參股、收購境外機(jī)構(gòu)注冊(cè)地國(guó)家或地區(qū)的法律法規(guī)辦理相關(guān)法律手續(xù)，并在完成相關(guān)法律手續(xù)后15日內(nèi)向銀保監(jiān)局報(bào)告其投資設(shè)立、參股或收購的境外機(jī)構(gòu)的名稱、成立時(shí)間、注冊(cè)地點(diǎn)、注冊(cè)資本、注資幣種。
第三章 機(jī)構(gòu)變更
第十八條 信托公司法人機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)包括：變更名稱，變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，變更注冊(cè)資本，變更住所，修改公司章程，分立或合并，以及銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。
第十九條 信托公司變更名稱，由銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局受理、審查并決定。
決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。由銀保監(jiān)局決定的，應(yīng)將決定抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)；由銀保監(jiān)分局決定的，應(yīng)將決定同時(shí)抄報(bào)銀保監(jiān)局和銀保監(jiān)會(huì)。
第二十條 信托公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，擬投資入股的出資人應(yīng)當(dāng)具備本辦法第七條至第十條規(guī)定的條件。
投資入股信托公司的出資人，應(yīng)當(dāng)完整、真實(shí)地披露其關(guān)聯(lián)關(guān)系和最終實(shí)際控制人。
第二十一條 所有擬投資入股信托公司的出資人的資格以及信托公司變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)均應(yīng)經(jīng)過審批，但單獨(dú)持有或關(guān)聯(lián)方共同持有上市信托公司股份未達(dá)到該公司股份總額5%的除外。
出資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人單獨(dú)或合計(jì)持有上市信托公司股份總額1%以上、5%以下的，應(yīng)當(dāng)在取得相應(yīng)股權(quán)后10日內(nèi)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局報(bào)告。
第二十二條 信托公司由于實(shí)際控制人變更所引起的變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，由所在地銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。
信托公司由于其他原因引起變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，由銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第二十三條 信托公司申請(qǐng)變更注冊(cè)資本，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）變更注冊(cè)資本后仍然符合銀保監(jiān)會(huì)對(duì)信托公司最低注冊(cè)資本和凈資本管理的有關(guān)規(guī)定；
（二）出資人應(yīng)當(dāng)符合第二十條規(guī)定的條件；
（三）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第二十四條 信托公司申請(qǐng)變更注冊(cè)資本的許可程序適用本辦法第十九條的規(guī)定，變更注冊(cè)資本涉及變更股權(quán)或調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)的，許可程序適用本辦法第二十二條的規(guī)定。
信托公司通過配股或募集新股份方式變更注冊(cè)資本的，在變更注冊(cè)資本前，還應(yīng)當(dāng)通過配股或募集新股份方案行政許可。許可程序同前款規(guī)定。
第二十五條 信托公司公開募集股份和上市交易股份的，應(yīng)當(dāng)符合國(guó)務(wù)院及監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)之前，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)。
信托公司公開募集股份和上市交易股份的，由銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第二十六條 信托公司變更住所，應(yīng)當(dāng)有與業(yè)務(wù)發(fā)展相符合的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設(shè)施。
信托公司因行政區(qū)劃調(diào)整等原因而引起的行政區(qū)劃、街道、門牌號(hào)等發(fā)生變化而實(shí)際位置未變化的，不需進(jìn)行變更住所的申請(qǐng)，但應(yīng)當(dāng)于變更后15日內(nèi)報(bào)告其金融許可證發(fā)證機(jī)關(guān)，并換領(lǐng)金融許可證。
信托公司因房屋維修、增擴(kuò)建等原因臨時(shí)變更住所6個(gè)月以內(nèi)的，不需進(jìn)行變更住所申請(qǐng)，但應(yīng)當(dāng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前10日向其金融許可證發(fā)證機(jī)關(guān)報(bào)告。臨時(shí)住所應(yīng)當(dāng)符合公安、消防部門的相關(guān)要求。信托公司回遷原住所，應(yīng)當(dāng)在原住所、臨時(shí)住所公告，并提前10日將公安消防部門出具的消防證明文件等材料抄報(bào)其金融許可證發(fā)證機(jī)關(guān)。
信托公司變更住所，由銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局受理、審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起2個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第二十七條 信托公司修改公司章程應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)公司法》《信托公司管理辦法》《信托公司股權(quán)管理暫行辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
第二十八條 信托公司申請(qǐng)修改公司章程的許可程序適用本辦法第十九條的規(guī)定。
信托公司因?yàn)榘l(fā)生變更名稱、股權(quán)、注冊(cè)資本、住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)范圍等前置審批事項(xiàng)（包括行政區(qū)劃調(diào)整等原因引起的住所變化）以及因股東名稱變更而引起公司章程內(nèi)容變更的，不需申請(qǐng)修改章程，并在決定機(jī)關(guān)作出批準(zhǔn)決定或股東名稱變更6個(gè)月內(nèi)修改章程相應(yīng)條款并報(bào)告決定機(jī)關(guān)。
第二十九條 信托公司分立應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。
信托公司分立，應(yīng)當(dāng)向所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。
存續(xù)分立的，在分立公告期限屆滿后，存續(xù)方應(yīng)當(dāng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序取得行政許可；新設(shè)方應(yīng)當(dāng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序取得行政許可。
新設(shè)分立的，在分立公告期限屆滿后，新設(shè)方應(yīng)當(dāng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序取得行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序取得行政許可。
第三十條 信托公司合并應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定。
吸收合并的，由吸收合并方向其所在地銀保監(jiān)局提出申請(qǐng)，并抄報(bào)被吸收合并方所在地銀保監(jiān)局，由吸收合并方所在地銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。吸收合并方所在地銀保監(jiān)局在將初審意見上報(bào)銀保監(jiān)會(huì)之前應(yīng)當(dāng)征求被吸收合并方所在地銀保監(jiān)局的意見。吸收合并公告期限屆滿后，吸收合并方應(yīng)按照變更事項(xiàng)的條件和程序取得行政許可；被吸收合并方應(yīng)當(dāng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序取得行政許可。
新設(shè)合并的，由其中一方作為主報(bào)機(jī)構(gòu)向其所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，同時(shí)抄報(bào)另一方所在地銀保監(jiān)局，由主報(bào)機(jī)構(gòu)所在地銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。主報(bào)機(jī)構(gòu)所在地銀保監(jiān)局在將初審意見上報(bào)銀保監(jiān)會(huì)之前應(yīng)征求另一方所在地銀保監(jiān)局的意見。新設(shè)合并公告期限屆滿后，新設(shè)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)開業(yè)的條件和程序取得行政許可；原法人機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人機(jī)構(gòu)解散的條件和程序取得行政許可。
第四章 機(jī)構(gòu)終止
第三十一條 信托公司法人機(jī)構(gòu)滿足以下情形之一的，可以申請(qǐng)解散：
（一）公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者其他應(yīng)當(dāng)解散的情形；
（二）股東會(huì)議決定解散；
（三）因公司合并或者分立需要解散；
（四）其他法定事由。
第三十二條 信托公司解散，應(yīng)當(dāng)向所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。
第三十三條 信托公司因分立、合并出現(xiàn)解散情形的，與分立、合并一并進(jìn)行審批。
第三十四條 信托公司有以下情形之一的，向法院申請(qǐng)破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)會(huì)申請(qǐng)并獲得批準(zhǔn)：
（一）不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力，自愿或應(yīng)其債權(quán)人要求申請(qǐng)破產(chǎn)的；
（二）已解散但未清算或者未清算完畢，依法負(fù)有清算責(zé)任的人發(fā)現(xiàn)該機(jī)構(gòu)資產(chǎn)不足以清償債務(wù)，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)破產(chǎn)的。
第三十五條 信托公司向法院申請(qǐng)破產(chǎn)前，應(yīng)當(dāng)向所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)會(huì)審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。
第五章 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種
第三十六條 信托公司可申請(qǐng)開辦的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)品種包括：企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格、特定目的信托受托機(jī)構(gòu)資格、受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格、股指期貨交易等衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格、以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格等。
信托公司申請(qǐng)開辦前款明確的業(yè)務(wù)范圍和業(yè)務(wù)品種之外的其他業(yè)務(wù)，相關(guān)許可條件和流程由銀保監(jiān)會(huì)另行規(guī)定。
第一節(jié) 信托公司企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格
第三十七條 信托公司申請(qǐng)企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有良好的公司治理和內(nèi)部控制體系；
（二）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；
（三）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；
（四）最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（五）具有與開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度及風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（六）具有與開辦企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)相適應(yīng)的合格專業(yè)人員；
（七）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施；
（八）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第三十八條 信托公司申請(qǐng)企業(yè)年金基金管理業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第二節(jié) 信托公司特定目的信托受托機(jī)構(gòu)資格
第三十九條 信托公司申請(qǐng)?zhí)囟康男磐惺芡袡C(jī)構(gòu)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）注冊(cè)資本不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，且最近2年年末按要求提足全部準(zhǔn)備金后，凈資產(chǎn)不低于5億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；
（二）自營(yíng)業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動(dòng)性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求；
（三）具有良好的社會(huì)聲譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)；
（四）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；
（五）最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（六）具有良好的公司治理和內(nèi)部控制制度，完善的信托業(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；
（七）具有履行特定目的信托受托機(jī)構(gòu)職責(zé)所需要的專業(yè)人員；
（八）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施；
（九）已按照規(guī)定披露公司年度報(bào)告；
（十）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十條 信托公司申請(qǐng)?zhí)囟康男磐惺芡袡C(jī)構(gòu)資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第三節(jié) 信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格
第四十一條 信托公司申請(qǐng)受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有良好的公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制；
（二）注冊(cè)資本不低于10億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣；
（三）經(jīng)批準(zhǔn)具備經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)資格，且具有良好的開展外匯業(yè)務(wù)的經(jīng)歷；
（四）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；
（五）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；
（六）最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（七）最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；
（八）配備能夠滿足受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)需要且具有境外投資管理能力和經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)人才（從事外幣有價(jià)證券買賣業(yè)務(wù)2年以上的專業(yè)管理人員不少于2人）；設(shè)有獨(dú)立開展受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的部門，對(duì)受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)集中受理、統(tǒng)一運(yùn)作、分賬管理；
（九）具備滿足受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)需要的風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)和風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)；具有滿足受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)需要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他相關(guān)設(shè)施；在信托業(yè)務(wù)與固有業(yè)務(wù)之間建立了有效的隔離機(jī)制；
（十）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應(yīng)的安全且合規(guī)的信息系統(tǒng)，具備保障業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)營(yíng)的技術(shù)與措施；
（十一）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十二條 信托公司申請(qǐng)受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第四節(jié) 信托公司股指期貨交易等衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格
第四十三條 信托公司申請(qǐng)股指期貨交易業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；
（二）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；
（三）最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（四）具有完善有效的股指期貨交易內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度；
（五）具有接受相關(guān)期貨交易技能專門培訓(xùn)半年以上、通過期貨從業(yè)資格考試、從事相關(guān)期貨交易1年以上的交易人員至少2名，相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)分析和管理人員至少1名，熟悉套期會(huì)計(jì)操作程序和制度規(guī)范的人員至少1名，以上人員相互不得兼任，且無不良記錄；期貨交易業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)具備2年以上直接參與期貨交易活動(dòng)或風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，且無不良記錄；
（六）具有符合本辦法第四十四條要求的信息系統(tǒng)；
（七）具有從事交易所需要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和其他相關(guān)設(shè)施；
（八）具有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)分離制度，確保套期保值類業(yè)務(wù)與非套期保值類業(yè)務(wù)的市場(chǎng)信息、風(fēng)險(xiǎn)管理、損益核算有效隔離；
（九）申請(qǐng)開辦以投機(jī)為目的的股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)已開展套期保值或套利業(yè)務(wù)一年以上；
（十）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第四十四條 信托公司開辦股指期貨信托業(yè)務(wù)，信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合以下要求：
（一）具備可靠、穩(wěn)定、高效的股指期貨交易管理系統(tǒng)及股指期貨估值系統(tǒng)，能夠滿足股指期貨交易及估值的需要；
（二）具備風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)控制模塊，能夠?qū)崿F(xiàn)對(duì)股指期貨交易的實(shí)時(shí)監(jiān)控；
（三）將股指期貨交易系統(tǒng)納入風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；
（四）信托公司與其合作的期貨公司信息系統(tǒng)至少鋪設(shè)一條專線連接，并建立備份通道。
第四十五條 信托公司申請(qǐng)股指期貨交易等衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第四十六條 信托公司申請(qǐng)除股指期貨交易業(yè)務(wù)資格外的其他衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)符合銀保監(jiān)會(huì)相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定。
第五節(jié) 信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格
第四十七條 本節(jié)所指以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，是指信托公司以其固有資產(chǎn)投資于未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司限售流通股或中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)可以投資的其他股權(quán)的投資業(yè)務(wù)，不包括以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托、以固有資產(chǎn)投資金融類公司股權(quán)和上市公司流通股。
前款所稱私人股權(quán)投資信托，是指信托公司將信托計(jì)劃項(xiàng)下資金投資于未上市企業(yè)股權(quán)、上市公司限售流通股或經(jīng)批準(zhǔn)可以投資的其他股權(quán)的信托業(yè)務(wù)。
第四十八條 信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守以下規(guī)定：
（一）不得投資于關(guān)聯(lián)方，但按規(guī)定事前報(bào)告并進(jìn)行信息披露的除外；
（二）不得控制、共同控制或重大影響被投資企業(yè)，不得參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營(yíng)；
（三）持有被投資企業(yè)不得超過5年。
第四十九條 信托公司應(yīng)當(dāng)審慎開展以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，做好資本、流動(dòng)性等管理，確保業(yè)務(wù)開展過程中相關(guān)監(jiān)管指標(biāo)滿足要求。
第五十條 信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)和以固有資產(chǎn)參與私人股權(quán)投資信托等的投資總額不得超過其上年末凈資產(chǎn)的20%，經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的除外。
第五十一條 信托公司申請(qǐng)以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有良好的公司治理、內(nèi)部控制及審計(jì)、合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制；
（二）符合審慎監(jiān)管指標(biāo)要求；
（三）具有良好的社會(huì)信譽(yù)、業(yè)績(jī)和及時(shí)、規(guī)范的信息披露；
（四）最近2年無重大違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄，或已整改到位并經(jīng)銀保監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)可；
（五）監(jiān)管評(píng)級(jí)良好；
（六）固有業(yè)務(wù)資產(chǎn)狀況和流動(dòng)性良好，符合有關(guān)監(jiān)管要求；
（七）具有從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)所需的專業(yè)團(tuán)隊(duì)。負(fù)責(zé)股權(quán)投資業(yè)務(wù)的人員達(dá)到3人以上，其中至少2名具備2年以上股權(quán)投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；
（八）具有能支持股權(quán)投資業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)及管理信息系統(tǒng)；
（九）銀保監(jiān)會(huì)規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。
第五十二條 信托公司申請(qǐng)以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審查，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)構(gòu)自受理之日起3個(gè)月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第五十三條 信托公司以固有資產(chǎn)從事股權(quán)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)在簽署股權(quán)投資協(xié)議后10個(gè)工作日內(nèi)向銀保監(jiān)分局、銀保監(jiān)局報(bào)告，報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括但不限于項(xiàng)目基本情況及可行性分析、投資運(yùn)用范圍和方案、項(xiàng)目面臨主要風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理說明、股權(quán)投資項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)簡(jiǎn)介及人員簡(jiǎn)歷等內(nèi)容。
第六章 董事和高級(jí)管理人員任職資格
第一節(jié) 任職資格條件
第五十四條 信托公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、獨(dú)立董事、其他董事會(huì)成員以及董事會(huì)秘書，須經(jīng)任職資格許可。
信托公司總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理（副總裁）、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官）、合規(guī)總監(jiān)（首席合規(guī)官）、財(cái)務(wù)總監(jiān)（首席財(cái)務(wù)官）、總會(huì)計(jì)師、總審計(jì)師（總稽核）、運(yùn)營(yíng)總監(jiān)（首席運(yùn)營(yíng)官）、信息總監(jiān)（首席信息官）、總經(jīng)理助理（總裁助理）等高級(jí)管理人員，須經(jīng)任職資格許可。
其他雖未擔(dān)任上述職務(wù)，但實(shí)際履行前兩款所列董事和高級(jí)管理人員職責(zé)的人員，須經(jīng)任職資格許可。
第五十五條 申請(qǐng)信托公司董事和高級(jí)管理人員任職資格，擬任人應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：
（一）具有完全民事行為能力；
（二）具有良好的守法合規(guī)記錄；
（三）具有良好的品行、聲譽(yù)；
（四）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的相關(guān)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)及能力；
（五）具有良好的經(jīng)濟(jì)、金融等從業(yè)記錄；
（六）個(gè)人及家庭財(cái)務(wù)穩(wěn)健；
（七）具有擔(dān)任擬任職務(wù)所需的獨(dú)立性；
（八）能夠履行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的忠實(shí)與勤勉義務(wù)。
第五十六條 擬任人有以下情形之一的，視為不符合本辦法第五十五條第（二）項(xiàng)、第（三）項(xiàng)、第（五）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任信托公司董事和高級(jí)管理人員：
（一）有故意或重大過失犯罪記錄的；
（二）有違反社會(huì)公德的不良行為，造成惡劣影響的；
（三）對(duì)曾任職機(jī)構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或重大損失負(fù)有個(gè)人責(zé)任或直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的；
（四）擔(dān)任或曾任被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照機(jī)構(gòu)董事或高級(jí)管理人員的，但能夠證明本人對(duì)曾任職機(jī)構(gòu)被接管、撤銷、宣告破產(chǎn)或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照不負(fù)有個(gè)人責(zé)任的除外；
（五）因違反職業(yè)道德、操守或者工作嚴(yán)重失職，造成重大損失或惡劣影響的；
（六）指使、參與所任職機(jī)構(gòu)不配合依法監(jiān)管或案件查處的；
（七）被取消終身的董事和高級(jí)管理人員任職資格，或受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)或其他金融管理部門處罰累計(jì)達(dá)到2次以上的；
（八）不具備本辦法規(guī)定的任職資格條件，采取不正當(dāng)手段以獲得任職資格核準(zhǔn)的。
第五十七條 擬任人有以下情形之一的，視為不符合本辦法第五十五條第（六）項(xiàng)、第（七）項(xiàng)、第（八）項(xiàng)規(guī)定的條件，不得擔(dān)任信托公司董事和高級(jí)管理人員：
（一）截至申請(qǐng)任職資格時(shí)，本人或其配偶仍有數(shù)額較大的逾期債務(wù)未能償還，包括但不限于在該信托公司的逾期債務(wù)；
（二）本人及其近親屬合并持有該信托公司5%以上股份，且從該信托公司獲得的授信總額明顯超過其持有的該信托公司股權(quán)凈值；
（三）本人及其所控股的信托公司股東單位合并持有該信托公司5%以上股份，且從該信托公司獲得的授信總額明顯超過其持有的該信托公司股權(quán)凈值；
（四）本人或其配偶在持有該信托公司5%以上股份的股東單位任職，且該股東單位從該信托公司獲得的授信總額明顯超過其持有的該信托公司股權(quán)凈值，但能夠證明授信與本人及其配偶沒有關(guān)系的除外；
（五）存在其他所任職務(wù)與其在該信托公司擬任、現(xiàn)任職務(wù)有明顯利益沖突，或明顯分散其在該信托公司履職時(shí)間和精力的情形。
第五十八條 申請(qǐng)信托公司董事任職資格，擬任人除應(yīng)符合第五十五條至第五十七條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
（一）具有5年以上的經(jīng)濟(jì)、金融、法律、財(cái)會(huì)或其他有利于履行董事職責(zé)的工作經(jīng)歷，其中擬擔(dān)任獨(dú)立董事的還應(yīng)是經(jīng)濟(jì)、金融、法律、財(cái)會(huì)等方面的專業(yè)人士；
（二）能夠運(yùn)用信托公司的財(cái)務(wù)報(bào)表和統(tǒng)計(jì)報(bào)表判斷信托公司的經(jīng)營(yíng)管理和風(fēng)險(xiǎn)狀況；
（三）了解擬任職信托公司的公司治理結(jié)構(gòu)、公司章程以及董事會(huì)職責(zé)，并熟知董事的權(quán)利和義務(wù)。
第五十九條 除不得存在第五十六條、第五十七條所列情形外，信托公司獨(dú)立董事擬任人還不得存在下列情形：
（一）本人及其近親屬合并持有該信托公司1%以上股份或股權(quán)；
（二）本人或其近親屬在持有該信托公司1%以上股份或股權(quán)的股東單位任職；
（三）本人或其近親屬在該信托公司、該信托公司控股或者實(shí)際控制的機(jī)構(gòu)任職；
（四）本人或其近親屬在不能按期償還該信托公司債務(wù)的機(jī)構(gòu)任職；
（五）本人或其近親屬任職的機(jī)構(gòu)與本人擬任職信托公司之間存在法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)、管理咨詢、擔(dān)保合作等方面的業(yè)務(wù)聯(lián)系或債權(quán)債務(wù)等方面的利益關(guān)系，以致妨礙其履職獨(dú)立性的情形；
（六）本人或其近親屬可能被擬任職信托公司大股東、高管層控制或施加重大影響，以致妨礙其履職獨(dú)立性的其他情形；
（七）本人已在其他信托公司任職的；
獨(dú)立董事在同一家信托公司任職時(shí)間累計(jì)不得超過6年。
第六十條 申請(qǐng)信托公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)和董事會(huì)秘書任職資格，擬任人除應(yīng)當(dāng)符合第五十五條至第五十八條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)分別符合以下條件：
（一）擬任信托公司董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)，應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作5年以上，或從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作10年以上（其中從事金融工作3年以上）；
（二）擬任信托公司董事會(huì)秘書，應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事信托業(yè)務(wù)5年以上，或從事其他金融工作8年以上。
第六十一條 申請(qǐng)信托公司高級(jí)管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)當(dāng)符合第五十五條至第五十七條的規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：
（一）擔(dān)任總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理（副總裁），應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事信托業(yè)務(wù)5年以上，或從事其他金融工作8年以上；
（二）擔(dān)任運(yùn)營(yíng)總監(jiān)（首席運(yùn)營(yíng)官）和總經(jīng)理助理（總裁助理）以及實(shí)際履行高級(jí)管理人員職責(zé)的人員，任職資格條件比照總經(jīng)理（首席執(zhí)行官、總裁）、副總經(jīng)理（副總裁）的任職資格條件執(zhí)行；
（三）擔(dān)任財(cái)務(wù)總監(jiān)（首席財(cái)務(wù)官）、總會(huì)計(jì)師、總審計(jì)師（總稽核），應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)或?qū)徲?jì)工作6年以上；
（四）擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)（首席風(fēng)險(xiǎn)官），應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理工作3年以上，或從事其他金融工作6年以上；
（五）擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)（首席合規(guī)官），應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事金融工作6年以上，并從事法律或金融監(jiān)管工作2年以上；
（六）擔(dān)任信息總監(jiān)（首席信息官），應(yīng)當(dāng)具備本科以上學(xué)歷，從事信息科技工作6年以上。
第六十二條 擬任人未達(dá)到上述學(xué)歷要求，但取得國(guó)家教育行政主管部門認(rèn)可院校授予的學(xué)士以上學(xué)位的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求。
第六十三條 擬任人未達(dá)到上述學(xué)歷要求，但取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師、注冊(cè)審計(jì)師或與擬（現(xiàn)）任職務(wù)相關(guān)的高級(jí)專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格的，視同達(dá)到相應(yīng)學(xué)歷要求，其任職條件中相應(yīng)從業(yè)年限要求應(yīng)當(dāng)增加4年。
第二節(jié) 任職資格許可程序
第六十四條 信托公司申請(qǐng)核準(zhǔn)董事和高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)向銀保監(jiān)分局或所在地銀保監(jiān)局提交申請(qǐng)，由銀保監(jiān)分局或銀保監(jiān)局受理并初步審核，銀保監(jiān)局審查并決定。決定機(jī)關(guān)自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定，并抄報(bào)銀保監(jiān)會(huì)。
第六十五條 信托公司新設(shè)立時(shí)，董事和高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)，按照該機(jī)構(gòu)開業(yè)的許可程序一并受理、審查并決定。
第六十六條 具有高級(jí)管理人員任職資格且未連續(xù)中斷任職1年以上的擬任人在同一機(jī)構(gòu)內(nèi)及不同機(jī)構(gòu)間平級(jí)調(diào)動(dòng)職務(wù)（平級(jí)兼任）或改任（兼任）較低職務(wù)的，不需重新申請(qǐng)任職資格。擬任人應(yīng)當(dāng)在任職后5日內(nèi)向任職機(jī)構(gòu)所在地銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。
第六十七條 信托公司擬任董事長(zhǎng)、總經(jīng)理任職資格未獲許可前，信托公司應(yīng)當(dāng)在現(xiàn)有董事和高級(jí)管理人員中指定符合相應(yīng)任職資格條件的人員代為履職，并自作出指定決定之日起3日內(nèi)向任職資格許可決定機(jī)關(guān)報(bào)告。代為履職的人員不符合任職資格條件的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以責(zé)令信托公司限期調(diào)整代為履職的人員。
代為履職的時(shí)間不得超過6個(gè)月。信托公司應(yīng)當(dāng)在6個(gè)月內(nèi)選聘具有任職資格的人員正式任職。
第七章 附則
第六十八條 獲準(zhǔn)機(jī)構(gòu)變更事項(xiàng)的，信托公司應(yīng)當(dāng)自許可決定之日起6個(gè)月內(nèi)完成有關(guān)法定變更手續(xù)，并向所在地銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。獲準(zhǔn)董事和高級(jí)管理人員任職資格的，擬任人應(yīng)當(dāng)自許可決定之日起3個(gè)月內(nèi)正式到任，并向所在地銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
未在前款規(guī)定期限內(nèi)完成變更或到任的，行政許可決定文件失效，由決定機(jī)關(guān)注銷行政許可。
第六十九條 信托公司設(shè)立、終止事項(xiàng)，涉及工商、稅務(wù)登記變更等法定程序的，應(yīng)當(dāng)在完成有關(guān)法定手續(xù)后1個(gè)月內(nèi)向銀保監(jiān)會(huì)和所在地銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第七十條 本辦法所稱境外含香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)。
第七十一條 本辦法中的“日”均為工作日，“以上”均含本數(shù)或本級(jí)。
第七十二條 本辦法中下列用語的含義：
（一）實(shí)際控制人，是指根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》第二百一十六條規(guī)定，雖不是公司的股東，但通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人。
（二）關(guān)聯(lián)方，是指根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第36號(hào)關(guān)聯(lián)方披露》規(guī)定，一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀约皟煞交騼煞揭陨贤芤环娇刂啤⒐餐刂苹蛑卮笥绊懙摹５珖?guó)家控制的企業(yè)之間不因?yàn)橥車?guó)家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系。銀保監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的從其規(guī)定。
（三）一致行動(dòng)，是指投資者通過協(xié)議、其他安排，與其他投資者共同擴(kuò)大其所能夠支配的一個(gè)公司股份表決權(quán)數(shù)量的行為或者事實(shí)。達(dá)成一致行動(dòng)的相關(guān)投資者，為一致行動(dòng)人。
（四）個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表，是相對(duì)于合并財(cái)務(wù)報(bào)表而言，指由公司或子公司編制的，僅反映母公司或子公司自身財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的財(cái)務(wù)報(bào)表。
第七十三條 除特別說明外，本辦法中各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)要求均為合并會(huì)計(jì)報(bào)表口徑。
第七十四條 中國(guó)信托業(yè)保障基金有限責(zé)任公司、中國(guó)信托登記有限責(zé)任公司參照本辦法執(zhí)行。
第七十五條 本辦法由銀保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。銀保監(jiān)會(huì)根據(jù)法律法規(guī)和市場(chǎng)準(zhǔn)入工作實(shí)際，有權(quán)對(duì)行政許可事項(xiàng)中受理、審查和決定等事權(quán)的劃分進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。
根據(jù)國(guó)務(wù)院或地方政府授權(quán)，履行國(guó)有金融資本出資人職責(zé)的各級(jí)財(cái)政部門及受財(cái)政部門委托管理國(guó)有金融資本的其他部門、機(jī)構(gòu)，發(fā)起設(shè)立、投資入股信托公司的資質(zhì)條件和監(jiān)管要求等參照本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。
第七十六條 本辦法自 年 月 日起施行。
第七十七條 本辦法施行前的有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。
來源：中國(guó)基金報(bào)
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